Военнослужащие – участники федеральной программы накопительно- ипотечной системы вправе приобрести жилое помещение за счет кредитных средств. В этом случае заключается договор купли-продажи и ипотеки жилого помещения, а министерство обороны в лице уполномоченного органа производит выплату в счет погашения основного долга по ипотечного кредиту. Если накопленных денежных средств недостаточно, то заемщик на недостающую сумму оформляет кредит. По своей сути кредит заключается на всю сумму, но часть суммы или полностью погашается федеральной субсидией. Если кредитные средства полностью не погашены федеральной субсидий, то  долг погашается за счет средств заемщика. Необходимо также учитывать, что при погашении долга в общем порядке, квартира считается совместно нажитой, если приобретена в браке. Военная служба связана с высоким риском гибели военнослужащего- участника   программы накопительно- ипотечной системы. Если военнослужащий- участники федеральной программы накопительно- ипотечной системы умирает, то право собственности на жилое помещение в порядке универсального правопреемства переходит к наследникам, принявшим наследство. Для принятия наследства наследники имеют право подать нотариусу заявление о принятия наследства до шести месяцев. При этом оформление наследственных прав происходит после шести месяцев с получением свидетельства о праве на наследство. С принятием наследства наследник принимает долги наследодателя, в том числе долги по кредитному (ипотечному) договору. Процедура оформления наследственных прав довольно долгая, а платежи по кредитному договору нужно производить ежемесячно. К тому же между наследниками часто бывает спор в части размера наследуемого имущества, очередности наследования и по другим основаниям. В этом случае спор разрешается судом по иску заинтересованной стороны. Для того, чтобы усовершенствовать, и ускорить процесс выплаты долга по ипотечному кредиту планируется внести изменения в Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих». 
    Согласно ст. ст.  24 и 25 Федерального закона от 27 мая 1998 г. № 76-ФЗ «О статусе военнослужащих», а также статье 21 Федерального закона от 12.01. 1995 г. № 5-ФЗ «О ветеранах» членам семьи погибших военнослужащих жилищная субсидия предоставляется во внеочередном порядке и в полном размере. Проект федерального закона «О внесении изменений в статьи 4 и 12 Федерального закона «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» предусматривает досрочное полное погашение уполномоченным органом задолженности по  ипотечному кредиту (займу) погибшего военнослужащего единым платежом за счет единовременного начисления на именной накопительный счет участника в размере его задолженности по кредиту. Выплата средств, дополняющих накопления для жилищного обеспечения производится в этом случае за вычетом суммы единовременного начисления. Данный подход позволяет повысить эффективность использования средств федерального бюджета, а также оперативно решить вопрос обеспечения жилым помещением указанных членов семьи и осуществить полное досрочное погашение кредита вне зависимости от завершения мероприятий, связанных с оформлением прав наследства и переоформлением кредитного договора (договора займа) на наследников. Таким образом, ипотечный долг по кредитному (ипотечному) договору будет погашаться единовременной выплатой из федерального бюджета.